за напрямом «Організація перевірок фінансових установ»,

Термін навчання з 28.10.09 по 10.10.09

Тема 1

Організація, порядок та напрямки проведення контрольно-перевірочної роботи фінансових установ. Практика проведення цієї роботи у відповідному органі ДПС. Проблемні питання, що виникають та пропозиції щодо їх вирішення.

Тема 2

Особливості фінансового та податкового обліку фінансових установ. Основні розбіжності між фінансовим та податковим обліком фінансових установ. Проблемні питання, що виникають при проведенні перевірок та пропозиції щодо їх вирішення.

Тема 3

Типові порушення, що виявляються при проведенні перевірок фінансових установ. Проблемні питання, що виникають при проведенні перевірок та пропозиції щодо їх вирішення.

Тема 4

Схеми ухилення від оподаткування, що виявляються при проведенні перевірок фінансових установ, методи їх руйнування. Приклади виявлених схем  у відповідному органі ДПС.

Тема 5

Особливості оподаткування та проведення перевірок страхових компаній. Практика проведення цієї роботи у відповідному органі ДПС. Проблемні питання які виникають та шляхи  їх вирішення.

Тема 6

Порядок формування в податковому обліку банківських установ страхових резервів. Особливості списання безнадійної заборгованості за рахунок сформованого страхового резерву та, у разі його недостатності, за рахунок валових витрат банку.

Тема 7

Особливості оподаткування та порядок здійснення контролю за суб’єктами  господарювання, що здійснюють професійну діяльність на ринку цінних паперів. Практика проведення цієї роботи у відповідному органі ДПС. Проблемні питання, що виникають та пропозиції щодо їх вирішення.

Тема 8

Аналіз фінансової діяльності банку та визначення рівня сплати податків. Практика проведення аналізу у відповідному органі ДПС, проблеми, що виникають  та пропозиції щодо їх вирішення.

Тема 9

Особливості оподаткування діяльності кредитних спілок.  Проблемні питання, що виникають в ході перевірок та пропозиції щодо їх  вирішення.

Тема 10

Особливості оподаткування  та проведення контролю за діяльністю ломбардів. Проблемні питання, що виникають в ході перевірок та шляхи їх вирішення.

Тема 11

Взаємодія між органами державної  податкової служби України та іншими  відомствами при організації контролю за фінансовими установами. Проблеми що виникають при взаємодії та пропозиції щодо їх вирішення.   

Тема 12

Організація роботи державними податковими адміністраціями (інспекціями), по розгляду скарг (апеляцій) платників податків що виникають з приводу перевірок фінансових установ. Аналіз причин подання скарг (апеляцій) у відповідному органі ДПС.